Corrupción: lucha e investigación - curso gratuito de la Escuela Rusa de Gestión, formación, Fecha: 7 de diciembre de 2023.

Cumplimiento. Cumplimiento de los requisitos de la legislación anticorrupción en las organizaciones, independientemente de su forma de propiedad.
• Cumplimiento de los requisitos de la legislación anticorrupción en las organizaciones.
• Introducción y aplicación de políticas anticorrupción.
• Documentos básicos que conforman la política anticorrupción.
• Gestión de RRHH: aspectos de seguridad.

Fraude corporativo. Auditorías e investigaciones internas
• Proteger a la empresa del fraude corporativo.
• Tipos de fraude empresarial. Concepto de triángulo de fraude. Los escenarios más típicos de fraude corporativo por parte de empleados. Signos de fraude corporativo por parte de los empleados. Escenarios de fraude corporativo por parte de ejecutivos.
• Signos calificativos de fraude. Señales directas e indirectas de fraude corporativo. Signos de fraude corporativo identificados a partir del análisis de las relaciones con socios comerciales en el marco de las relaciones de derecho civil.

• Señales de fraude corporativo identificadas a partir del análisis del comportamiento de los empleados. El concepto de síntomas de fraude en relación con los factores humanos. Técnicas psicológicas utilizadas para calcular esquemas fraudulentos. Construir relaciones entre los empleados. Servicios y personal de seguridad para detectar y reprimir el fraude corporativo.
• Signos indirectos de fraude corporativo asociados a debilidades en el control interno (falta de separación de funciones, falta de seguridad física, falta de controles independientes, falta de autoridad apropiada, falta de documentos relevantes y registros, etcétera).
• Protección de los intereses económicos de la empresa frente a transacciones fraudulentas. Plan general de acción para combatir el fraude (prevención, detección, investigación). Identificación de posiciones en la empresa con riesgos fraudulentos. Formas clave de eliminar las oportunidades de fraude corporativo.
• Medidas organizativas, de personal y de control para prevenir el fraude corporativo. La relación entre el servicio de seguridad de la empresa y los organismos gubernamentales de investigación y aplicación de la ley en relación con iniciación de causas penales por actos tipificados en el artículo 159 del Código Penal de la Federación de Rusia (fraude).
• Procedimientos para la realización de auditorías internas e investigaciones financieras.
• Qué es una auditoría interna y en qué casos se realiza. Razones para realizarlo. Elaboración de una matriz de inspección.
• Características de la realización de auditorías internas sobre las acciones ilícitas más típicas de los empleados de la empresa. El procedimiento para la interacción entre divisiones de la empresa en el proceso de realización de una auditoría interna. Normas procesales que deben seguirse durante su implementación.
• Uso de polígrafo (detector de mentiras) al realizar investigaciones internas corporativas (inspecciones). Polígrafo de contacto o sin contacto, ¿cuál es mejor? Lado legal y organizativo del problema. ¿Es posible engañar a un polígrafo?
• Documentación de los resultados de la auditoría interna. La capacidad de utilizar los resultados como prueba de la culpabilidad del empleado. Formación y procedimientos para el almacenamiento de archivos de nomenclatura con resultados de inspección.
• Investigaciones financieras en el trabajo contractual de la empresa. ¿Qué es la contabilidad forense? Auditoría de normas para la implementación de relaciones jurídicas civiles. Análisis de instrucciones para trabajos por contrato.
• Análisis de los procedimientos de toma de decisiones en el trabajo por contrato. Métodos para calcular los signos de afiliación de los empleados de una organización con empresas que son partes en contratos.
• Recopilación y análisis de información sobre las contrapartes de la empresa para la presencia de riesgos económicos. Identificación de contrapartes dudosas, transacciones comerciales y financieras atípicas y económicamente injustificadas. Riesgos fiscales. Identificación de abusos durante licitaciones y concursos.
• Análisis documental de las relaciones de derecho civil de una empresa desde la perspectiva del cálculo de indicios de fraude empresarial. Análisis de documentos financieros desde la perspectiva de leyes empíricas (ley de Benford). Signos de falsificación de documentos.
• Análisis del sistema de adquisiciones y realidad de precios. Inspecciones (auditorías) no programadas de inventarios y bienes de la empresa.
• Examen anticorrupción de contratos. Análisis de los contratos celebrados por la empresa desde la perspectiva de los riesgos económicos, así como de la viabilidad económica.
• Controles de los empleados de la empresa que ocupan cargos con riesgo de corrupción (fraude). Análisis de las competencias y desempeño de un empleado en la empresa. Conversaciones y entrevistas.
• Experiencia internacional y estándares corporativos para proteger a las empresas de delitos financieros. Actas internacionales antifraude (Ley contra el soborno del Reino Unido, Ley sobre prácticas corruptas en el extranjero, Ley Sarbanes-Oxley).

Recopilación y análisis de información al evaluar la confiabilidad de las contrapartes.
• Amenazas externas a la seguridad empresarial. Métodos modernos de competencia desleal y formas de contrarrestarlos. Una definición general de los conceptos "amenaza" y "amenaza externa" desde el punto de vista de la seguridad empresarial. Las principales amenazas externas a la seguridad empresarial. Métodos modernos de competencia desleal. Las principales formas de contrarrestar los métodos de competencia desleal.
• Determinar la posibilidad de consecuencias negativas y su neutralización. Principales tipos de consecuencias negativas. Métodos básicos para neutralizar las consecuencias negativas.
• La inteligencia de negocios como herramienta para lograr una ventaja competitiva. Marco regulatorio y legal para su funcionamiento. Fuentes de información a la hora de realizar inteligencia de negocios. "Inteligencia de Negocios" y "Ventaja Competitiva". Las principales metas y objetivos de la inteligencia empresarial. La inteligencia de negocios como herramienta de ventaja competitiva. Marco regulatorio y legal para su funcionamiento. Fuentes y métodos de obtención de información en la realización de inteligencia empresarial.
• El lugar de la inteligencia empresarial en un sistema integral de seguridad empresarial. Medios técnicos para realizar inteligencia empresarial. Modelo funcional de un sistema de seguridad típico. Medios técnicos para realizar inteligencia empresarial.
• “Guerras competitivas”: estrategia y tácticas para la supervivencia en el mercado. Espionaje comercial en las condiciones modernas: sujetos de conducta, métodos y técnicas de acceso a fuentes cerradas de información. Métodos para identificar y localizar consecuencias. "Guerras competitivas", "estrategia" y "tácticas". Estrategia y tácticas de supervivencia en el mercado, desde el punto de vista del sistema de seguridad. “Espionaje” y “espionaje comercial” Temas de espionaje comercial. Las principales formas de acceder a fuentes cerradas de información. Métodos básicos para la detección de actos de espionaje comercial. Métodos básicos de localización de ataques de espionaje comercial.

Auditorías internas e investigaciones en relaciones laborales
• El concepto de investigación (inspección) y los casos de su implementación en la empresa. Formación de un marco regulatorio local que permita al empleador controlar las acciones del empleado y realizar una investigación (inspección).
• Motivos para realizar una investigación (inspección). Utilizar sistemas de retroalimentación (línea de ayuda, comprador secreto, etc.) para obtener información. Documentación de la decisión de llevarla a cabo. Elaboración de una matriz de implementación.
• Creación de una comisión para realizar una investigación (inspección). Composición cualitativa y cuantitativa de las comisiones. Interacción de los miembros de la comisión con departamentos de empresa y sindicatos. Características de la realización de investigaciones (inspecciones) en organizaciones extranjeras, estructuras de control y divisiones territorialmente separadas.
• Cumplimiento de los derechos constitucionales de los trabajadores, así como de la legislación de la Federación de Rusia durante la investigación (inspección). Consentimiento para el tratamiento de datos personales. Interacción con abogados contratados por los empleados para proteger sus intereses.
• Uso de un polígrafo (detector de mentiras) durante una investigación (verificación). Normas legales para su uso. Aplicación de métodos de psicosondeo. Métodos para contrarrestar el polígrafo.
• Estimación del costo de los daños durante la investigación (inspección). Llevar al empleado a la responsabilidad financiera.
• Uso de evidencia obtenida de equipos técnicos de seguridad y protección, así como de sistemas informáticos en el proceso de realización de una investigación (inspección). Realización de un examen de la autenticidad de registros y documentos.
• Uso de consultores externos durante el proceso de investigación (inspección).
• Métodos para realizar una investigación (inspección) de infracciones graves que sean motivo de despido de un empleado por motivos negativos.
• Características de la realización de una investigación (inspección) por violaciones de los procedimientos de cumplimiento y los requisitos de la legislación anticorrupción. Análisis de situaciones relacionadas con conflictos de intereses. Investigación sobre el “intraemprendimiento”.
• Métodos para realizar una investigación (verificación) de casos de robo o apropiación indebida de bienes materiales por parte de un empleado.
• Fraude empresarial y métodos para su investigación. El concepto de fraude legal y no legal.
• Métodos para realizar investigaciones (inspecciones) sobre violaciones de la seguridad de la información empresarial. Investigación de situaciones relacionadas con la divulgación de secretos comerciales y otros secretos protegidos por la ley.
• Procedimientos de inventario. Características de la realización de investigaciones en caso de malversación de fondos, así como prueba de acciones culpables en caso de pérdida de confianza en las personas financieramente responsables.
• Documentación de los resultados de la investigación (inspección). Formación de una lista de casos.
• Interacción con agencias gubernamentales encargadas de hacer cumplir la ley al investigar acciones ilegales de los empleados. Práctica judicial de responsabilizar a los trabajadores.